Gewinn und Liquidität: Zwei Paar Schuhe

Du hast deine Produkte gewinnbringend kalkuliert - eigentlich stehen alle Zeichen auf Gewinn am Jahresende. Doch dann schockt dich ein Blick auf deinen Kontoauszug. Am Monatsende kann es eng werden, um alle Rechnungen zu bezahlen. Das sind nicht nur die monatlichen Zahlungen für Software, sondern auch die Miete und Versicherungen, und dann kommen vielleicht noch Steuerforderungen für die Umsatzsteuer.

Oft fallen die beiden Begriffe Gewinn und Liquidität im selben Atemzug. Doch es handelt sich um zwei grundlegend verschiedene Konzepte. Beide sind jedoch für den Erfolg eines Unternehmens entscheidend.

Was ist Gewinn und Liquidität? 

Die Kluft zwischen Gewinn und Liquidität

Der Unterschied zwischen Gewinn und Liquidität zeigt sich an diesen, eigentlich paradoxen Situationen:

1. Hohe Gewinne, niedrige Liquidität: Ein Unternehmen kann hohe Gewinne ausweisen, hat jedoch möglicherweise nicht genügend Bargeld, um seine täglichen Ausgaben zu decken. Dies kann passieren, wenn du deinen Kund:innen lange Zahlungsfristen einräumst oder hohe Investitionen in Vorräte tätigt, die das Kapital binden.
2. Niedrige Gewinne, hohe Liquidität: Im Gegensatz dazu kann ein Unternehmen geringe oder sogar negative Gewinne ausweisen, sich jedoch in einer soliden Liquiditätslage befinden. Dies könnte der Fall sein, wenn deine Kund:innen schnell zahlen oder du solide Rücklagen aus vergangenen Gewinnen gebildet hast.

Die Bedeutung von Gewinn und Liquidität

Wann schaust du also auf welche Kennzahl? 

Kurzfristig 

Im täglichen Businessrummel ist deine stetige Zahlungsfähigkeit wichtig. 

Das kannst du tun:

1. Forderungsmanagement

• Gewähre nach Möglichkeit keine zu langen Zahlungsfristen. 
• Acht darauf, dass deine Kund:innen pünktlich zahlen.  Mit einem Skonto kannst du Anreize geben, schneller zu zahlen.
• Versende, wenn nötig, Mahnungen. 

2. Bewusst einkaufen 

• Richte deinen Wareneinkauf entsprechend deiner aktuellen Auftragslage aus. Idealerweise kaufst du auftragsbezogen ein. 
• Wenn du ein Warenlager benötigst, dann halte es möglichst schlank. Kaufe lieber öfter nach, als dass du einen großen Lagerbestand aufbaust. Das ist gebundenes Kapital, dass du vielleicht woanders gewinnbringender einsetzen kannst. Vielleicht hilft dir eine gezielte Rabattaktion, um von den Ladenhütern herunterzukommen.

3. Kostenmanagement

• Halte deine monatlichen Ausgaben für fixe Kosten, so gering wie möglich. Du brauchst das Geld, um Miete, Versicherungen und Steuern zu bezahle. Abomodelle für Software und online Tools sind gerade im Trend. Sie wirkende vielleicht zunächst durch die niedrigen monatlichen Kosten verlockender, als hunderte von Euro auf einen Schlag zu zahlen. Leicht können jedoch gerade diese niedrigen Beträge sich zu einer spürbaren Summe auftürmen, wenn du mal knapp bei Kasse bist. 

4. Finanzierungsmöglichkeiten: 

Verbessere deine Liquidität, indem du dir kurzfristig flüssige Mittel verschaffen kannst. Beispiele sind 

• Überziehungskredit bei der Bank, 
• Factoring, bei dem du die Forderungen an deine Kundin:en an eine Factoringstelle abgibst. Im Gegenzug erhältst du sofort das Geld, ohne das Zahlungsziel abwarten zu müssen. 
• Crowdfunding ist eine Option, an Gelder zu gelangen, wenn du dein Business auf- oder ausbaust. 

Neben dem regelmäßigen Blick auf das Bankkonto hilft dir auch eine Cashflow-Analyse. Dabei notierst du alle Ausgaben, die im nächsten oder in den nächsten drei Monaten anstehen. Dagegen rechnest du alle Einnahmen und dein Guthaben für diesen Zeitraum. Aus der Differenz, dem Cashflow oder Liquidität siehst du, ob und wann es knapp werden könnte. Ein positiver Cashflow ist entscheidend, um unerwartete Ausgaben zu decken und finanzielle Engpässe zu vermeiden. Auf diese Weise kannst du frühzeitig eingreifen und gegensteuern. 

Langfristig 

Über einen längeren Zeitraum hinweg gesehen, sorgt ein gewinnbringendes, profitables Business für die nötigen liquiden Mittel.

Doch den Gewinn solltest du stets mit einplanen. Nur wenn du Gewinn, bei deinem täglichen Business mit einrechnest, kann dir die Buchhaltung am Ende des Jahres auch einen Gewinn ausweisen.

Wann solltest du den Gewinn berücksichtigen?

• Bei der Preiskalkulation - Wie das genau funktioniert, erfährst du in der Schritt-für-Schritt-Anleitung für den richtigen Preis.
• Bei der Produktentwicklung - Wenn du neue Produkte einführst oder bestehende Produkte verbesserst, ist es wichtig, den Gewinn im Blick zu behalten. Setze dir realistische Preisziele und berücksichtige alle Kosten, die mit der Entwicklung, Produktion und Vermarktung verbunden sind. So findest du den richtigen Preis. Überlege auch, wie du durch Innovationen und Mehrwert für die Kunden den Preis rechtfertigen kannst.
• Bei dem Wareneinkauf -  versuche gute Preise auszuhandeln, hier bist du Kund:in.  Versuche bei deinen bevorzugten Zulieferern einen Treuerabatt auszuhandeln oder Sonderaktionen zu nutzen, um Kosten zu sparen. Achte darauf, dass du nicht nur auf den Preis schaust, sondern auch auf die Qualität der Waren, denn minderwertige Produkte können langfristig zu höheren Kosten führen. Aber auch deine Lagergröße solltest du im Blick haben, wenn du für einen Mengenrabatt dir das Lager füllst - das kann schnell auf Kosten der Liquidität gehen.
• Bei der Lagerverwaltung - Eine effektive Lagerhaltung kann helfen, Kosten zu reduzieren und den Gewinn zu maximieren. Überlege, wie lange die Produkte in deinem Lager liegen, und stelle sicher, dass du deinen Bestand regelmäßig überprüfst. Veraltete oder nicht verkaufte Waren können erhebliche Verluste verursachen.
• In der Marketingstrategie - Der Gewinn sollte auch Teil deiner strategischen Überlegungen sein. Welche Marketingmaßnahmen bringen dir den höchsten Ertrag? Analysiere die Rentabilität deiner Kampagnen und passe sie gegebenenfalls an, um deinen Gewinn zu steigern. Nutze digitale Marketingtools, um deine Zielgruppe effektiv zu erreichen und den Umsatz zu maximieren.
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Schlussendlich ist es wichtig, den Gewinn und die Liquidität in verschiedenen Bereichen deines Geschäftsprozesses stets im Auge zu behalten. Eine ganzheitliche Betrachtung kann dir dabei helfen, informierte Entscheidungen zu treffen und langfristig erfolgreich zu sein.

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